用于受让黄冈城投以“投资建设—移交”（BT）方式承建的黄冈市政府的市政工程项目所形成的739,688,207元应收账款。

第一还款来源：黄冈城投的其他资金收入（溢价回购标的应收账款）。
第二还款来源：黄冈市政府的财政收入。

1.土地抵押
黄冈城投提供黄冈市浠水县经济开发区长形地村、南岳庙村共四宗国有土地作为本资管计划的抵押物，本金抵押率为49.91%。
2.财政承诺
黄冈市政府出具《财政承诺函》，承诺将对标的债务付款。

融资方-黄冈城投
黄冈城市建设投资有限公司成立于2006年6月，注册资本14亿，是由黄冈市国有资产经营公司、黄州区国有资产监督管理局共同出资设立的国有企业。公司主营业务为土地的收购储备和开发经营，城市基础设施的投资开发、建设营运等。
截至2013年末，黄冈城投总资产达248.19亿，所有者权益达189.65亿。公司短期偿债压力较小，债务保障程度较高，财务风险相对较小，主体信用等级为AA，评级展望为稳定。

担保方-黄冈政府
黄冈是湖北省下辖的地级市，位于湖北省东部、大别山南麓、长江中游北岸，京九铁路中段，是武汉城市圈成员城市之一。黄冈市现辖有七县两市一区，127个乡镇街，4290个行政村，总面积17,453平方千米，2013年全市户籍人口7501522人。
2013年，黄冈市GDP为1332.55亿，全市财政本年收入总额为360.18亿，可支配收入为67.3亿。本系列资管计划期限为24个月，黄冈市政府主要领导均在任期内，政府及黄冈城投主要领导结构稳定，不具备主观违约动机。

用款项目概况
本系列资管计划的优先级资金投向为支付黄冈市遗爱湖生态修复工程（三期）项目的工程款，目前，该项目征地拆迁工作已全面启动，与汪家墩社区、东湖渔场、市原种场、珠明山社区等8家单位（企业、村组）共513户农户签订了征地拆迁协议，并支付青苗、附着物、征地补偿及中介服务费等约1.7亿。
项目总投资为12.82亿，其中黄冈城投以自筹资金支付的工程款为1.71亿。该用款项目同时也是应收帐款项目。拟从本项目中切割出1.71亿的应收账款转让给我司。

中信信诚资产管理有限公司（以下简称“中信信诚”或“公司”）是中国证监会批准的专门从事特定客户资产管理以及中国证监许可的其他业务的专业化资产管理公司。公司通过设立发行特定资产管理计划募集资金，投资范围包括现金、银行存款、股票、债券、证券投资基金、央行票据、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、商品期货及其他金融衍生品，以及非上市股权、债权和收益权。目前公司已初步建立了资产管理业务运作管理体系，组建了多个业务团队，全面发展专业化的资产管理业务。

中信信诚成立于2013年4月19日，注册资本为5000万元，由中信xintuo有限责任公司和信诚基金管理有限公司共同发起设立，持股比例分别为45%和55%。为了更好地服务实体经济，适应财富管理行业新的发展环境和机遇，中信信诚将积极与银行、券商、保险、xintuo及私募等机构开展密切合作，并充分发挥"中信"的品牌影响力，利用股东的资源优势，特别是中信xintuo在xintuo领域专业、稳健、创新的投资管理经验，打造专业化的管理团队，努力成为综合优势明显、核心竞争能力持久的"集成型、智慧型"资产管理公司。

公司在"以信用建设为基础、以风险管控为前提、以创新服务为手段、以价值实现为目标"的管理原则下，坚持"客户利益第一"的经营宗旨，严格遵守法律法规和监管政策的规定，恪尽职守、诚实守信，努力实现客户资产的保值、增值，为客户提供最佳服务，为金融、经济的健康发展做出积极贡献。